• sob.. lip 13th, 2024

    Prawo i gospodarka

    Wszystko o prawie i gospodarce

    AML w spółce z o.o. – Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych, Rejestr działalności na rzecz spółek lub trustów, Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych

    AML w spółce z o.o

    AML (Anti-Money Laundering) to ustawa, której działanie ma na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy.

    Wielu ludziom wydaje się, że to temat dla międzynarodowych korporacji, ogromnych spółek– jeśli Ty też tak myślisz, to jesteś w błędzie!

    AML w spółce z o.o. będzie miało zastosowanie niezależnie od działalności i wielkości spółki.

    Sprawdź zatem, czy dopełniłeś obowiązku wpisu do następujących rejestrów…

    Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych

    Spółka z o.o. ma obowiązek ustalenia beneficjenta rzeczywistego spółki i zgłoszenia go do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR).

    Beneficjent rzeczywisty spółki to osoba fizyczna, która pośrednio lub bezpośrednio sprawuje kontrolę nad spółką.

    >>> 3 praktyczne wskazówki jak sporządzić i podpisać sprawozdania finansowe tak, aby przejść przez system internetowy bez żadnego problemu

    Posiada uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, i dzięki nim ma wpływ nad działaniami Twojej spółki.

    Dla przykładu, może to być członek zarządu czy wspólnik, który posiada określoną ilość udziałów.

    W przypadku złożonych grup kapitałowych droga ustalenia beneficjenta rzeczywistego Twojej spółki może przebiegać przez inne spółki i inne osoby prawne.

    Zgłoszenie do CRBR podpisuje zarząd w oparciu o reprezentację spółki wynikającą z umowy spółki.

    Możesz je podpisać ePUAPem.

    Rejestracji do tego rejestru dokonuje się jedynie drogą elektroniczną na stronie portalu podatkowego>>>

    Zgłoszenie spóźnione lub brak zgłoszenia grozi nałożeniem kary na Twoją spółkę.

    >>> Kiedy powstaje spółka z o.o.? Przeczytaj o tym w artykule: Spółka z o.o. – dlaczego warto ja założyć?

    Rejestr działalności na rzecz spółek lub trustów

    Jeżeli w ramach spółki z o.o. prowadzisz biuro wirtualne i obsługujesz spółki, to do 30 kwietnia 2022 roku musisz zarejestrować się także w Rejestrze działalności na rzecz spółek lub trustów!

    W 2021 roku podmioty, które prowadzą działalność na rzecz spółek lub trustów zostały objęte obowiązkiem wpisu do tego rejestru.

    Kiedy prowadzisz działalność na rzecz spółek lub trustów? Według ustawy, wtedy, gdy:

    • Tworzysz osobę prawną lub jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej
    • Pełnisz funkcję członka zarządu lub umożliwiasz innej osobie pełnienie tej funkcji w osobie prawnej lub jednostce organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej
    • Zapewniasz siedzibę, adres prowadzenia działalności lub adres korespondencyjny oraz inne pokrewne usługi dla osób prawnych lub jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej
    • Działasz lub umożliwiasz innej osobie działania jako powiernik trustu, który powstał w drodze czynności prawnej
    • Działasz lub umożliwiasz innej osobie działania jako osoba wykonująca prawa z akcji lub udziałów na rzecz podmiotu innego, niż spółka notowana na rynku regulowanym podlegającym wymogom dotyczącym ujawniania informacji zgodnie z prawem UE lub podlegająca równoważnym standardom międzynarodowym.

    >>> Opóźnienie klienta z dostarczeniem materiałów – konsekwencje prawne dla Ciebie

    Zgłoszenia do tego Rejestru również dokonujesz elektronicznie. Możesz złożyć podpis za pomocą ePUAP.

    Twoją działalność powinieneś rozpocząć po wpisie do Rejestru.

    AML w spółce z o.o. – Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych

    Jeżeli Twoja spółka prowadzi działalność związaną z wirtualnymi walutami – musisz wypełnić obowiązek wpisu do Rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych.

    W sytuacji, gdy planujesz otworzenie kantora z wirtualnymi walutami, to musisz zgłosić się do Rejestru przed rozpoczęciem działalności.

    Aby dowiedzieć się więcej przeczytaj artykuł o tytule AML w spółce z o.o. Znajdziesz go na blogu Biznes w spółce z o.o.

    Zdjęcie: Pixabay

    Formy prawne domu maklerskiego. Jakie usługi maklerskie może wykonywać spółka akcyjna, a jakich nie wykona spółka partnerska?

    Jeżeli myślisz o prowadzeniu domu maklerskiego, to kluczowym jest wybór formy prawnej w jakiej będzie działał.

    Jest to niezwykle ważne, bo to od rodzaju formy prawnej będzie zależało, jakie usługi maklerskie będziesz mógł świadczyć w Twoim domu maklerskim.

    Dom maklerski może działać jako spółka kapitałowa oraz spółka osobowa [Czytaj dalej…]

    Dodaj komentarz

    Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Wymagane pola są oznaczone *